Wohnsitzverlagerung ins Ausland für Geschäftsleute: Ins Ausland umziehen und Steuern sparen

Wie Sie „ausflaggen“ und den Wohnsitz samt Lebensmittelpunkt und Schwerpunkt der wirtschaftlichen Interessen in das UK, nach Malta, Irland, in die USA und auf die Bahamas verlegen

Non Domiciled Status & Remittance Base Besteuerung
Nach Großbritannien umziehen und Non-Dom werden Nach Irland umziehen und Non-Dom werden
Nach Malta umziehen und Non-Dom werden Den Wohnsitz auf die Bahamas verlegen
Alles, was Sie schon immer über einen Umzug in die USA wissen wollten: Unser detaillierter Leitfaden für Unternehmer, die Ihren Wohnsitz in die USA verlegen wollen
So werden Sie digitaler Nomade und reduzieren Ihre Steuerbelastung legal um 80%

Grundlegende steuerliche Konzepte rund um den Wohnsitz

Wer über das Thema steuerliche Gestaltung im Ausland wirklich nachdenkt, sollte sich zuerst in aller Ernsthaftigkeit fragen, ob nicht ein Umzug ins Ausland eine realistische Option sein kann. Dieser Schritt vereinfacht so viel, dass es in jedem Fall lohnt, sich gründlich Gedanken darüber zu machen. Auch wenn ein solcher Schritt auf den ersten Blick für Sie und die Familie zu radikal erscheinen würde.

Hinzurechnungsbesteuerung & Außensteuergesetz / Controlled Foreign Corporation (CFC) Rules
Länder ohne Controlled Foreign Corporation (CFC)-Regime (Hinzurechnungsregeln / CFC Rules / Außensteuergesetz) Steuerliche Konsequenzen Ihres Umzugs ins Ausland
OECD Common Reporting Standard (CRS): Die Wohnsitzfrage im Kontext des automatischen Informationsaustausches Erfahrungsbericht: Wie ich im Jahr 2000 die BRD aus steuerlichen Gründen verließ und in die Schweiz umzog
Der Lebensmittelpunkt und seine Verlagerung ins Ausland

Temporäre Wohnadresse im Ausland

Wenn es mit der Abmeldung schnell gehen muss, können wir in Irland, Malta, UK und USA für maximal sechs Monate eine temporäre Wohnadresse zur Verfügung stellen.

West is Best: Ihre repräsentative UK-Meldeadresse im feudalen West London Nutzen Sie diskrete Privatwohnungen in Irland als authentische irische Post- & Meldeadresse
Nutzen Sie diskrete Privatwohnungen in Malta als authentische maltesische Post- & Meldeadresse Nutzen Sie diskrete Privatwohnungen in Florida als authentische US-Post- & Meldeadresse

Außerdem auf dieser Seite

Umzug ins Ausland: Kommt die Maßnahme mit der maximalen steuerlichen Hebelwirkung auch für Sie in Frage?

Machen wir uns nichts vor: In Kombination mit der Gründung einer Auslandsgesellschaft hat der Umzug ins Ausland die größte Hebelwirkung aller nur denkbaren Einzel-Maßnahmen rund um das Thema der steuerlichen Gestaltung.

Wenn Sie als einer der Hauptgesellschafter (oder als einziger Gesellschafter) einer neuen Auslandsgesellschaft selbst ins Ausland verziehen, sind Fragen wie die Stellung des Geschäftsführers bzw. die Betriebsstättenproblematik/Substanz in der Regel einfach geklärt, ebenso potenzielle Problembereiche wie Ausschüttungen, Abgeltungsteuer usw.

Ja, so kann praktisch über Nacht und mit vergleichsweise überschaubarem Aufwand Ihre persönliche Steuerbelastung auf 0% absinken – total legal, ohne Grauzone und mit 100% Rechtssicherheit. Und dabei sprechen wir wohlgemerkt von Wohnsitzstaaten in der EU. Es geht nicht um Pirateninseln in der Karibik.

Dass die Politik das potenzielle Risiko dieser Situation für den Staat bzw. das Steuersubstrat als genauso brandheiß einstuft wie ich, merkt man daran, dass Berlin bereits das Modell der amerikanischen Steuerpflicht – in Abhängigkeit von der Staatsbürgerschaft also – diskutiert, wenn auch momentan nur hinter vorgehaltener Hand.

Bis vor ein paar Jahren musste sich ja ein Finanzminister in dieser Hinsicht eigentlich keine Sorgen machen.

Zu sehr war bis vor kurzem noch die „Ankerseele“ Teil der ureigenen deutschen (und österreichischen und schweizerischen) Mentalität: Heiraten, Eigenheim bauen und eben dort das Zeitliche segnen. Wurzeln schlagen, Beständigkeit, Sesshaftigkeit, das sind deutsche Tugenden par excellence. Der Herr Finanzminister und die anderen Feudalherren konnten sich auf ihre Leibeigenen verlassen, die brav ihre Abgaben leisteten und dem heimatlichen Juncker in Treue verbunden blieben.

Aber dann hat sich etwas geregt in der Volksseele. War es die Verbreitung des Internets? Das Ende des Kalten Krieges? Die wachsende EU und damit ganz neue Niederlassungsoptionen? Oder die Wirtschaftskrise 2008/2009 und die Einsicht, dass manche immer nur draufzahlen?

Ich kann es mit letzter Gewissheit nicht sagen, aber vermute eine Mischung aus allen genannten und noch weiteren Gründen. Was ich jedenfalls beobachten kann, ist, dass immer mehr Topverdiener – zumeist  Freiberufler und Unternehmer – der Heimat den Rücken zukehren und sich im steuergünstigen Ausland niederlassen.

Zu Zeiten von Flick und Michael Schumacher war das die Schweiz. Die war aber irgendwie nur für die ganz Reichen attraktiv. In den letzten Jahren haben sich vor allem Malta, Großbritannien und Irland als alternative Wohnsitzstaaten hervorgetan.

Zugegeben, demografisch kann man hier ganz sicher nicht von einer Völkerwanderung sprechen. Aber wer z.B. die Verteilung der Einkommensteuer in Deutschland kennt, der weiß, dass nur 200.000 deutsche Steuerzahler mehr als €250.000 im Jahr verdienen. Das ist weniger als 1% aller Steuerzahler in Deutschland.

Stellen Sie sich vor, dass ein paar tausend davon jährlich das Land verlassen…

Aus steuerlichen Gründen alleine umzuziehen, ist für die meisten Menschen wenig attraktiv. Ich habe in den letzten 15 Jahren in sechs Ländern gelebt. Steuerliche Motive waren meistens nur ein Grund von mehreren, und nicht der wichtigste. Im Zentrum stand eine Aufgabe, ein Projekt, ein Vorhaben.

Mir war ein sinnvolles Motiv schon wichtig. Ich bin allerdings immer mit Familie umgezogen und musste also einen wirklich guten Grund für den Umzug haben (sonst hätte ich so einen großen Schritt nur schwer meinen Kindern gegenüber verantworten können).

Haben auch Sie ein Motiv für einen Umzug ins Ausland? Können Sie ein Motiv schaffen?

Wer also über das Thema steuerliche Gestaltung im Ausland wirklich nachdenkt, sollte sich zuerst in aller Ernsthaftigkeit fragen, ob nicht ein Umzug ins Ausland eine realistische Option sein kann. Dieser Schritt vereinfacht so viel, dass es in jedem Fall lohnt, sich gründlich Gedanken darüber zu machen. Auch wenn ein solcher Schritt auf den ersten Blick für Sie und die Familie zu radikal erscheinen würde.

Es lohnt sich darüber nachzudenken. Auf dieser Seite wollen wir Ihnen einige Denkanstöße geben.

Die Steuerkanzlei St Matthew unterstützt Geschäftsleute beim Umzug ins Ausland seit 2006

Der Umzug ins Ausland ist ein wichtiger Schritt. Vor allem mit Familie sind der Aufwand und der physische bzw. emotionale Stress nicht zu unterschätzen. Wenn wir also über das Thema Umzug ins Ausland sprechen, gibt es diesbezüglich weit mehr zu besprechen, als „nur“ das steuerliche Thema (und das ist schon wichtig genug).  

Die Steuerkanzlei St Matthew begleitet Geschäftsleute bei der Wohnsitzverlagerung ins Ausland seit über 10 Jahren. Und unserer Erfahrung nach ist dieser holistische Ansatz, einen Umzug ins Ausland zu betrachten, der Beste. Und interessanterweise der, mit dem Sie die wenigsten Probleme mit den Finanzbehörden bekommen.

Wir haben seit 2006 über 80 Mandanten geholfen, erfolgreich den Lebensmittelpunkt in das UK, nach Malta, Irland, auf die Bahamas und die USA zu verlagern und waren dabei komplett für die steuerliche Gestaltung verantwortlich. Sie werden im deutschsprachigen Raum nur wenige Beratungsunternehmen und Kanzleien finden, die solch eine Erfolgsbilanz vorweisen können.

Häufige Fragen rund um die Wohnsitzverlagerungs ins Ausland(FAQs)

Wir haben über 100 der häufigsten Fragen und Antworten (FAQs) zum Thema Wohnsitzverlagerung ins Ausland in unserer Wissensdatenbank für Sie zusammengestellt. Bitte klicken Sie hier, um zu unserer Knowledge Base zu gelangen. Finden Sie Ihre persönlichen Fragen dort nicht beantwortet, raten wir Ihnen zur Buchung eines kostenpflichtigen telefonischen Beratungsgesprächs.

Lassen Sie sich jetzt zur Wohnsitzveragerung ins Ausland beraten

Haben Sie sich bereits über einen längeren Zeitraum aktiv mit dem Thema Wohnsitzverlagerung ins Ausland und Ausflaggen der natürlichen Person auseinandergesetzt? Können Sie sich einen Umzug nach England, Irland oder Malta (oder in anderes Land) im Grundsatz vorstellen? Sind Sie an einem Punkt angelangt, wo Sie mit Ihrer Internet-Recherche nicht mehr weiterkommen?

Wenn Sie diese Fragen mit „ja“ beantworten, ist es an der Zeit, über Ihr Vorhaben mit einem ausgewiesenen Experten zur Wohnsitzverlagerung ins Ausland zu sprechen.

Im Rahmen eines gut vorbereiteten, einstündigen Beratungsgesprächs können wir gemeinsam viel erreichen: Sie erhalten das Feedback, das Sie benötigen, um eine endgültige Entscheidung im Hinblick auf einen Umzug ins Ausland zu treffen. Sie lernen, wo Sie bei Ihren Vorbereitungen noch nachbessern müssen und was kritische Punkte für den Erfolg einer möglichen Wohnsitzverlagerung ins Ausland sind.

Sie profitieren vom „Boot on the Ground“-Praxiswissen aus mehr als 10 Jahren konkreter Beratungserfahrung. Ziel der Beratung ist Ihre Planungssicherheit, Gelassenheit und Selbstvertrauen in eine Zukunft im Ausland.

Die Wohnsitzverlagerungs ins Ausland kann die ultimative Lösung zur steuerlichen Optimierung sein, auch und vor allem bei hohen Einkommen. Mit einem Beratungsgespräch machen Sie den ersten konkreten Schritt auf Ihrem Weg in eine steueroptimierte Zukunft.